연말정산 시즌만 되면 주변에서 "이번에 100만 원 받았다", "나는 오히려 50만 원 더 냈다" 하는 말들이 오가잖아요. 저도 처음엔 되게 헷갈렸어요. 같은 회사 다니는 동기인데 왜 나는 환급을 받고 친구는 추가 납부를 하는 건지, 이게 뭐가 다른 건지 진짜 궁금하더라고요.
올해 처음 연말정산 해보시는 분들은 더 막막하실 거예요. 저도 첫 해 때 정말 아무것도 모르고 그냥 회사에서 시키는 대로만 했거든요. 근데 나중에 알고 보니까 구조만 이해하면 그렇게 어려운 게 아니더라고요.
연말정산이 뭔지부터 알아야죠
연말정산 하면 많은 분들이 "13월의 월급"이라는 말을 떠올리시는데요. 사실 이건 보너스가 아니라 세금 정산 과정이에요.
제 동생 이야기
작년에 동생이 첫 직장 다니면서 연말정산을 처음 했어요. 그때 30만 원쯤 돌려받았는데 완전 신나하더라고요. "공짜로 돈 받은 것 같다"고 하길래 제가 설명해줬죠. 이건 원래 네 돈이었는데 미리 냈던 걸 돌려받는 거라고요.
우리는 매달 월급 받을 때 소득세를 미리 떼고 받아요. 급여명세서 보시면 "소득세 공제" 항목 있잖아요. 그게 바로 미리 내는 세금이에요. 근데 이 금액은 개인의 실제 소비나 상황을 반영하지 않은 대략적인 예상치예요.
연말정산은 이 예상치로 낸 세금과, 1년 치 지출을 다 봤을 때 실제로 내야 할 세금을 비교해서 차이를 정리하는 거죠. 미리 많이 냈으면 돌려받고, 부족했으면 추가로 내는 거고요.
왜 매달 세금을 미리 떼는 걸까요
이거 저도 처음엔 좀 이상했어요. 그냥 연말에 한 번에 정확하게 계산해서 내면 안 되나 싶었거든요.
근데 생각해보면, 만약에 1년 치 세금을 한 번에 내야 한다면 부담이 되게 크잖아요. 월급 300만 원 받는 사람이 연말에 갑자기 200만 원, 300만 원 내야 한다면 진짜 곤란할 거예요.
매달 조금씩 미리 내는 이유
- 한 번에 큰 금액 내는 부담 줄이기
- 국가 입장에서도 세수 확보가 안정적
- 개인도 부담 분산 가능
그래서 회사가 급여 기준으로 대충 계산해서 매달 조금씩 떼는 거예요. 그리고 연말에 실제 지출 내역 봐서 "아, 이 사람은 생각보다 공제 많이 받네? 그럼 돌려주자" 또는 "생각보다 세금 덜 냈네? 좀 더 내야겠다" 하는 식으로 정산하는 거죠.
13월의 월급인 줄 알았는데 추가 납부라니...
작년에 회사 선배 한 분이 연말정산 결과 보고 진짜 당황하시더라고요. 환급 기대하고 계셨는데 오히려 80만 원을 더 내야 한다고 나왔대요.
선배 말씀이, "나는 맨날 카드 열심히 긁었는데 왜 이렇게 나와?" 하시길래 제가 봐드렸어요.
알고 보니 그 선배는 연봉이 중간에 올랐고, 월급에서 떼는 세금은 예전 기준으로 계속 나가고 있었던 거예요. 그러니까 실제로 내야 할 세금보다 적게 낸 상태였던 거죠. 공제를 받긴 했는데, 그것보다 부족분이 더 컸던 거고요.
추가 납부가 나올 수 있는 경우
- 연중에 급여가 많이 올랐을 때
- 부양가족 공제 조건이 변경됐을 때
- 전년 대비 공제 항목이 줄었을 때
- 보너스나 성과급이 많이 나왔을 때
추가 납부가 나왔다고 해서 불이익을 받는 건 아니에요. 그냥 정산 결과가 그렇게 나온 거니까요. 다만 갑자기 목돈이 나가는 거라 놀라시는 분들이 많죠.
환급 많이 받는 게 꼭 좋은 건 아니래요
이것도 좀 의외였는데요. 제 친구가 올해 200만 원 넘게 환급받았다고 자랑하길래 부러웠거든요. 근데 세무사 하시는 지인이 그러시더라고요. "그건 1년 내내 세금을 과하게 냈다는 뜻"이라고요.
쉽게 말하면 내 돈을 정부가 이자도 없이 들고 있다가 돌려준 거나 마찬가지예요. 물론 환급 받는 게 기분은 좋지만, 사실은 매달 적정하게 세금 내고 연말정산 때 ±0에 가까운 게 제일 이상적이라고 하더라고요.
소득공제랑 세액공제가 자꾸 헷갈려요
저도 이거 진짜 헷갈렸거든요. 둘 다 세금을 줄여준다는 건 알겠는데, 뭐가 다른 건지...
소득공제는 이렇게 생각하면 쉬워요
소득공제는 세금 매기기 전에 소득을 깎아주는 것이에요.
예를 들면...
1년 소득이 5천만 원이고, 소득공제가 500만 원이면?
→ 세금 계산할 때는 4천500만 원으로 보는 거예요.
보험료, 연금, 신용카드 사용 같은 게 여기 해당돼요.
세액공제는 더 직접적이에요
세액공제는 이미 계산된 세금에서 바로 빼주는 것이에요.
예를 들면...
내야 할 세금이 100만 원이고, 세액공제가 20만 원이면?
→ 실제로 내는 세금은 80만 원이 되는 거죠.
의료비, 교육비, 기부금 같은 게 보통 세액공제예요. 체감상 세액공제가 확 줄어드는 느낌이 더 크긴 해요.
카드 많이 썼는데 왜 환급이 별로 없죠?
이것도 진짜 많이들 오해하시는 부분이에요. 저희 회사 동료 한 분이 작년에 카드를 엄청 열심히 긁으셨대요. "올해는 카드로 2천만 원 넘게 썼으니깐 환급 많이 받겠다" 하셨는데요...
막상 연말정산 해보니까 환급이 얼마 안 나왔대요. 그래서 화사에 문의했더니, 카드를 많이 썼어도 일정 비율 이상 써야 공제가 된다는 걸 그때 알았다고 하더라고요.
카드 공제의 현실
- 총 급여의 25% 넘게 써야 공제 시작
- 그것도 전액 공제가 아니라 일부만
- 체크카드가 공제율이 더 높긴 함
- 공제 한도도 정해져 있어요
그래서 무턱대고 카드만 많이 쓴다고 환급 많이 받는 건 아니더라고요.
부양가족 공제가 생각보다 중요해요
올해 저희 팀장님이 연말정산 환급을 꽤 받으셨어요. 비결이 뭐냐고 여쭤봤더니 부양가족 등록하신 게 컸다고 하시더라고요.
부모님을 부양가족으로 등록하면 기본 공제가 들어가는데, 이게 생각보다 금액이 크대요. 물론 조건이 있긴 해요. 부모님 소득이 일정 금액 이하여야 하고, 나이 조건도 맞아야 하고요.
친구 경험담
제 친구는 부모님이 60세 넘으셨는데 그걸 모르고 몇 년간 부양가족 등록을 안 했대요. 나중에 알고 깜짝 놀랐다고 하더라고요. "진작 알았으면 그동안 몇백만 원은 더 받았을 텐데..." 하면서요.
형제자매나 조카, 손주들도 조건만 맞으면 부양가족에 들어갈 수 있어요. 이런 거 한두 명만 추가돼도 환급액이 확 달라지더라고요.
의료비는 진짜 모아두는 게 답이에요
저는 평소에 병원 잘 안 가는 편이라 의료비 영수증 같은 거 신경 안 썼어요. 근데 작년에 치과 치료받느라 돈이 좀 많이 들어갔거든요? 그때 선배가 "영수증 꼭 챙겨놔" 하셔서 모아뒀어요.
연말정산 때 봤더니 의료비 공제가 꽤 됐더라고요. 특히 치과나 안과처럼 비용이 많이 드는 치료는 영수증만 있으면 공제 받을 수 있어요.
의료비 공제 꿀팁
- 병원뿐 아니라 약국 영수증도 챙기기
- 안경이나 렌즈도 공제 대상
- 부모님 병원비도 내가 냈으면 공제 가능
- 홈택스에서 조회도 되니깐 확인해보기
한 해 동안 아팠던 게 이럴 때 도움이 되더라고요 (웃픈데...).
교육비 공제는 범위가 생각보다 넓어요
저는 학원비나 등록금만 교육비 공제인 줄 알았는데요. 알고 보니 직업 관련 교육비도 포함되더라고요.
예를 들어서 업무에 필요해서들은 온라인 강의, 자격증 학원비, 어학당 같은 것들이요. 제 동생은 회사에서 권장하는 자격증 따느라 학원비 100만 원 넘게 썼는데, 이번 연말정산 때 공제받을 수 있다고 해서 기뻐하더라고요.
본인 교육비뿐 아니라 자녀 교육비, 대학생 동생 등록금 같은 것도 조건만 맞으면 공제 받을 수 있어요.
연금저축이랑 IRP는 따로 챙겨야 해요
연금저축 얘기 나와서 말인데요. 이거 진짜 놓치기 쉬워요. 회사에서 자동으로 해주는 게 아니라서 본인이 직접 신청해야 하거든요.
저희 회사 과장님이 그러시는데, 연금저축 매달 40만 원씩 넣으시면서 연말정산 때 몇백 받으신대요. 물론 그 돈이 나중에 연금으로 나오는 거긴 하지만, 세금 줄이는 효과가 확실하다고 하시더라고요.
연금 관련 팁
- 연금저축과 IRP 합쳐서 최대 900만 원까지 공제
- 세액공제율 13.2% 또는 16.5% (소득에 따라)
- 나중에 연금 받을 때도 세금 혜택 있음
다만 중도 해지하면 불이익이 있으니깐, 여유 자금으로 하는 게 좋대요.
공제 항목이 많다고 무조건 환급은 아니에요
제가 올해 깨달은 건데요. 공제 항목을 아무리 많이 챙겨도, 애초에 미리 낸 세금이 적으면 환급도 적을 수밖에 없어요.
예를 들어서, 매달 원천징수로 10만 원씩 냈는데 연말정산 결과 내야 할 세금이 50만 원이면? 오히려 70만 원을 추가로 내야 하는 거죠.
제 경우
저는 올해 카드도 열심히 쓰고, 보험도 들고, 의료비도 꽤 썼어요. 근데 환급은 50만 원 정도 나왔더라고요. 작년보다는 적어서 좀 실망했는데, 알고 보니 올해 월급이 올라서 매달 세금을 많이 낸 거였어요. 그래서 공제 받아도 돌려받을 게 그만큼이었던 거죠.
연말정산은 계획의 문제가 아니라 이해의 문제예요
연말정산 시즌만 되면 "올해는 뭘 어떻게 해야 환급 많이 받을까" 하는 글들이 많이 올라와요. 근데 사실 연말정산은 미리 계획한다고 갑자기 달라지는 게 아니에요.
1년 동안 생활하면서 발생한 지출들을 정리하는 거니깐, 연말에 급하게 뭘 한다고 바뀌지 않아요. 카드를 12월에 갑자기 많이 쓴다고 환급이 확 늘어나는 것도 아니고요.
오히려 중요한 건 구조를 이해하고, 놓치는 공제가 없는지 확인하는 것이에요. 이미 쓴 돈인데 공제 신청을 안 해서 못 받는 경우가 생각보다 많거든요.
연말정산 할 때 꼭 확인하면 좋은 것들
제가 몇 년 해보면서 느낀 건데요. 이것만 체크하면 놓치는 거 거의 없어요.
연말정산 필수 체크리스트
- 홈택스 자료 조회: 카드, 보험, 의료비 자동 조회되는지 확인
- 누락된 영수증: 병원, 약국, 안경, 교육비 등 수동 입력 필요한 거 찾기
- 부양가족: 조건 맞는 가족 빠뜨리지 않았는지
- 연금/보험: 개인적으로 든 상품 확인
- 기부금: 작은 금액이라도 모으면 공제됨
이것만 챙겨도 기본은 하는 거예요.
중간정산 활용하시는 분들도 계시더라고요
올해 처음 알았는데, 중간정산이라는 게 있더라고요. 연말정산을 기다리지 않고 상반기에 미리 한 번 하는 건데요.
의료비가 갑자기 많이 나갔거나, 결혼했거나, 집을 샀거나 할 때 중간에 한 번 정산해서 환급받을 수 있대요. 급전이 필요한 분들한테는 도움이 된다고 하더라고요.
다만 저는 아직 안 해봐서 정확히는 모르겠어요. 주변에서 해본 분들 얘기로는 절차가 좀 복잡하다고 하시긴 하던데...
작년과 올해 결과가 다른 이유
작년엔 환급 많이 받았는데 올해는 추가 납부 나왔다고 당황하시는 분들 많더라고요. 저도 그랬고요.
근데 가만 생각해보면 이유가 있어요. 급여가 올랐거나, 부양가족이 줄었거나, 카드 사용 패턴이 바뀌었거나. 생활이 조금만 달라져도 연말정산 결과는 달라져요.
게다가 세법도 매년 조금씩 바뀌니깐요. 작년에는 공제됐던 게 올해는 안 되는 경우도 있고, 반대의 경우도 있고요.
연말정산을 대하는 마음가짐
연말정산은 환급 많이 받는 게 목표가 아니라, 1년간 낸 세금을 제대로 정산하는 과정이라고 생각하는 게 맞는 것 같아요.
환급을 많이 받았다고 해서 이득을 본 것도 아니고, 추가 납부를 했다고 해서 손해를 본 것도 아니에요. 그냥 정산 결과가 그렇게 나온 거니깐요.
마지막 정리
- 연말정산 = 세금 다시 계산하기
- 환급 = 미리 낸 세금 돌려받기
- 추가납부 = 부족한 세금 채우기
- 공제 = 세금 줄이는 항목들
처음엔 어려워 보이지만, 한 번 해보면 다음부터는 훨씬 수월해져요. 구조만 이해하면 매년 반복되는 연말정산이 부담스럽지 않게 느껴지더라고요.
올해 연말정산 하시는 분들, 화이팅이에요! 생각보다 어렵지 않으니깐 차근차근 하시면 됩니다 😊